Для аудиторов подготовили методичку по финансовой разведке

В Росфинмониторинге разработали методичку, которой должны пользоваться аудиторы при работе с клиентами. Информация в методичке направлена на выявление сомнительных сделок. Аудиторы при осуществлении своей деятельности должны обращать внимание на клиентов, работающих в некоторых отраслях, замечать ситуации частой смены руководящего состава предприятий, а также многочисленных фактов перепродажи товаров. Ожидается, что разработанный документ станет обязательным к применению аудиторами при работе с клиентами уже со следующего года.

С документом уже ознакомились представители российских аудиторов на встрече, организованной министерством финансов и Росфинмониторингом. На встрече чиновники рассказали специалистам, как будет необходимо поступать в тех или иных ситуациях при выявлении подозрительных клиентов и сделок. Требование по информирования контролирующих органов о выявленных фактах установлено 15-ФЗ.

При осуществлении аудиторских мероприятий специалисты должны обращать внимание на предприятия, занятые в «опасных отраслях»; использование массовых юридических адресов клиентом или его контрагентами; осуществление деятельности менее 12 месяцев; регулярную смену руководящего состава на предприятии; запутанную структуру собственности; затруднения в получении запрашиваемых документов, необходимых для проведения аудита; ограничение доступа аудиторов к профильным ключевым лицам и др.